青海广播电视大学2016年部门预算编制说明

一、 部门基本情况

（一）所属单位

青海广播电视大学是省财政一级预算拨款的事业单位，独立核算事业单位1个。

（二）人员构成

2015年底人员编制109人（差额编制106人，自收自支编制3人），实有在职职工106人，离退休职工65人，遗属4人。

二、 收支预算总表说明

    按照预算管理有关规定，部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。此表中支出情况分别按项目类别、功能分类科目和经济分类科目反映。其中，在支出项目类别分类中，基本支出是指学校为保障其部门正常运转，完成日常工作任务而编制的基本支出计划，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费支出；专项支出是指学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。如大学生思想政治教育经费等项目支出；经营支出是指学校开展各类教学活动和教学辅助活动发生的基本支出和项目支出。

   （一）收入情况

    2016年青海广播电视大学本年度预算总收入3,726.72万元，比上年增加44.25万元，增长1.2%，主要原因是人员经费拨款调整。其中：公共预算财政拨款（补助）收入1,449.72万元(其中国有资产出租收入60万元），事业收入2,277.00万元（其中教育收费收入2,277.00万元）。

   （二）支出情况

1、2016年度支出预算3,726.72万元，比上年增加44.25     万元，增长1.2%，增长的主要原因是：以收定支，同比增长。其中：

    基本支出1,681.72万元，包括：人员经费支出1,421.52万元，公用经费支出260.20万元；项目支出2,045.00万元，包括：商品服务支出1,015.00万元，其他支出类项目支出1,030.00万元；

 2、按支出功能分类科目：教育支出3,239.95万元，社会保障和就业364.40万元，医疗卫生15.96万元，住房保障支出106.41万元。

 3、按支出经济分类科目：工资福利支出1,150.83万元，商品和服务支出1,275.20万元，对个人和家庭的补助270.69 万元，其他资本性支出1,030.00万元。

    三、 支出预算分类汇总表说明

    本表按资金来源、功能分类科目编制，反映青海广播电视大学年度部门预算中所有支出的总体情况。

   （一） 资金来源

    一般预算财政拨款（补助）收入，是指事业单位直接从财政部门取得的和通过主管部门从财政部门取得的各类事业经费，包括正常经费和专项资金。

    上级补助收入，是指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。

    事业收入，是指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    经营收入，是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    其他收入，是指除上述各项收入以外的收入。如对外投资收益、固定资产出租、外单位捐赠未限定用途的财物、其他单位对本单位的补助以及其他零星杂项收入等。

    （二） 支出科目（支出功能分类科目）

     教育支出，是指反映政府教育管理方面支出，包括普通教育、职业教育等方面的支出。

    社会保障和就业，是指反映政府在社会保障与就业方面的支出，包括离退休人员工资、抚恤等方面的支出。

    医疗保障，是指反映政府医疗卫生方面的支出，包括医疗保障、中医药等方面的支出。

    住房保障支出，是指集中反映政府用于住房方面的支出，包括按照国家政策为职工发放的住房公积金等支出。

  四、 支出预算总表说明

    本表按功能分类科目编制，反映青海广播电视大学年度部门预算中所有支出用于基本支出和项目支出的总体情况。其中前三项反映基本支出预算安排情况。

  五、 项目支出预算总表说明

    本表按功能分类科目和资金来源编制，反映青海广播电视大学年度部门预算中为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出预算安排情况。

青海广播电视大学2016年预算公开.xls